Bài viết tổng hợp những quy định, điều khoản của pháp luật nhà nước Việt Nam đối với thị phần tiền ảo. Những khung pháp lý, phận sự hành chánh và hình sự được rút ra trực tiếp trong khoảng các bộ luật gần nhất của nhà nước Việt Nam tính tới tháng hai năm 2020
Giới Thiệu
Với sự phát triển bùng nổ của Cryptocurrency (Tiền ảo) trong thời gian vừa qua không chỉ riêng Việt Nam và còn cả trên toàn cầu.
Tuy là một sản phẩm mới, nhưng với sự biến động giá nhanh chóng và đột ngột, khiến việc chạm tới tiền ảo tương đối nhiều rủi ro (dù cũng đem lại lợi nhuận to mau chóng – high risk high profit: rủi ro cao lợi nhuận lớn), mà về mặt pháp lý việc sở hữu, hay giao dịch sắm bán bàn luận vẫn chưa có các quy định gì đó là tình hình chung của phần nhiều quốc gia trên toàn cầu vẫn tỏ thái độ trung lập không cấm, cũng không khuyến khích. Nhưng sự nghiêm trọng nhất của tiền ảo chính là sự rửa tiền (các quan chức tham nhũng, mafia, tài trợ khủng bố, tù, …) mà đây là việc rất khó kiểm soát. Luật tiền ảo ở việt nam hiện cũng đang rất trung lập với tiền ảo, việc các bạn thương lượng sắm, bán, bàn luận tại nước sở tại hoàn toàn ko bị cấm bởi pháp luật.
Chỉ trong năm 2019 giá Bitcoin luôn biến động hơi mạnh, trênh lệch giá cao nhất gấp 3.65 lần giá thấp nhất. Mở ra các rủi ro cực kỳ to, bên cạnh sự có thể tạo ra lợi nhuận lớn chóng vánh.
Thực Trạng luật pháp Về Tiền Ảo Ở Việt Nam
Quy định của Bộ luật Dân sự
“Tiền ảo không phải là một tài sản theo quy định của Bộ luật Dân sự”
Quy định của Luật thương lượng điện tử
“Khoản 10 Điều 4. Cho thấy giao dịch tiền ảo là thương lượng điện tử
dụng cụ điện tử là dụng cụ hoạt động dựa trên công nghệ điện, điện tử, công nghệ số, từ tính, truyền dẫn ko dây, quang đãng học, điện trong khoảng hoặc phương pháp như vậy.
Điều 9. Các hành vi bị ngăn cấm trong thương lượng điện tử
Cản trở việc tuyển lựa dùng đàm phán điện tử.
Cản trở hoặc ngăn chặn trái phép thời kỳ truyền, gửi, nhận thông điệp dữ liệu.
đổi thay, xoá, huỷ, giả mạo, sao chép, tiết lộ, hiển thị, di chuyển trái phép một phần hoặc hầu hết thông điệp dữ liệu.
cho ra hoặc phát tán chương trình phần mềm làm rối loàn, đổi thay, phá hoại hệ thống quản lý hoặc có hành vi khác nhằm phá hoại cơ sở kỹ thuật về đàm phán điện tử.
tạo ra thông điệp dữ liệu nhằm tiến hành hành vi trái luật pháp.
ăn lận, giả mạo nhận, cướp đoạt hoặc dùng trái phép chữ ký điện tử của người khác.”
Quy định của Luật kỹ thuật thông báo
“Điều 33. Thanh toán trên môi trường mạng
Nhà nước khuyến khích đơn vị, cá nhân thực hiện thanh toán trên môi trường mạng theo quy định của pháp luật.”
Điều 38. Khuyến khích nghiên cứu – vững mạnh phương pháp thông tin
doanh nghiệp, cá nhân nghiên cứu mua bán tiền ảo có bị cấm ? – tăng trưởng phương pháp, sản phẩm phương pháp thông tin để đổi mới quản lý kinh tế – phường hội, đổi mới phương pháp được hưởng ưu đãi về thuế, tín dụng và các ưu đãi khác theo quy định của pháp luật.
Nhà nước tạo điều kiện để đơn vị, tư nhân hoạt động khoa học và công nghệ chuyển giao kết quả nghiên cứu – tăng trưởng kỹ thuật, sản phẩm công nghệ thông báo để ứng dụng phổ thông vào sản xuất và đời sống.”
Ở đây cho thấy nhà nước chẳng hề cấm những hình thức trả tiền khác chẳng hề qua tiền tệ (VNĐ), nhưng cũng khuyến khích mọi người nên rất chu đáo khi trả tiền bằng các dụng cụ khác, trong tiền ảo rất dễ để bạn copy nhầm địa chỉ chuyển tiền đến.
Quy định của pháp luật tín dụng – ngân hàng
Thứ nhất luật vẫn quy định, tiền ảo không hề là một loại tiền và luật pháp cũng không quy định nó là dụng cụ thanh toán tại Việt Nam.
“Điều 6. Công cụ thanh toán hợp pháp:
dụng cụ trả tiền bằng ngoại tệ, gồm séc, thẻ thanh toán, hối phiếu đòi nợ, hối hận phiếu nhận nợ và các phương tiện thanh toán khác.”
chuẩn y luật, việc dùng tiền ảo để thanh toán là phạm pháp tại Việt Nam. Bởi vì tiền ảo không phải là ngoại tệ, séc, lệnh chi, ủy nhiệm, nhờ thu, thẻ ngân hàng hay bất cứ phương tiện thanh toán nào khác được nhà nước quy định.
Quy định của pháp luật về thuế liên quan đến tiền ảo
“Điều 3.
Thuế là một khoản nộp ngân sách nhà nước đề nghị của doanh nghiệp, hộ gia đình, hộ kinh doanh, cá nhân theo quy định của những luật thuế.”
Vậy thương lượng tiền ảo có phải nộp thuế không?
Do chưa được nhà nước thừa nhận tiền ảo là tài sản cũng chẳng phải là hàng hóa nên tiền kỹ thuật số này hoàn toàn không thuộc đối tượng phải chịu thuế.
Quy định của Luật Phòng, chống rửa tiền
“Điều 4. Rửa tiền được hiểu là hành vi của công ty, cá nhân nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản do tầy mà có:
Hành vi được quy định trong Bộ luật hình sự;
giúp đỡ cho công ty, tư nhân có liên quan đến tù nhân nhằm trốn tránh trách nhiệm pháp lý bằng việc hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản do phạm tội mà có;
Chiếm hữu tài sản nếu tại thời điểm nhận tài sản đã biết rõ tài sản đó do phạm tội mà có, nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản.”
nói cả việc Việt Nam chưa có quy định về luật cấm mua bán tiền ảo rõ ràng, nhưng nếu các bạn tham gia vào các đàm phán, tổ chức liên quan tới rửa tiền, các bạn vẫn phải chịu phận sự theo quy định của luật rửa tiền.
Quy định của luật pháp về hành chính can hệ đến tiền ảo
Về bổn phận hành chính
“Điều 27 Khoản 6. Phạt tiền trong khoảng 150.000.000 đồng tới 200.000.000 đồng đối với một trong những hành vi vi phạm sau đây:
Làm fake phương tiện thanh toán, lưu giữ, chuyển nhượng, dùng phương tiện trả tiền giả;
Làm kém chất lượng chứng diễn ra từ dùng nhà cung cấp trung gian thanh toán;
Vi phạm quy định trả tiền bằng tiền mặt;
Phát hành, sản xuất, sử dụng những dụng cụ trả tiền ko hợp pháp.”
Như đã phân tách ở trên, tiền ảo chẳng phải là một phương tiện trả tiền hợp pháp tại Việt Nam, Vì vậy, những chủ thể sử dụng tiền ảo làm công cụ thanh toán sẽ bị coi là phạm pháp. Nhưng ví như chỉ đàm luận và mua bán thông thường thì hoàn toàn không vi phạm pháp luật.
